증여세·상속세 절약 방법 총정리

증여세·상속세 절약 방법 총정리: 부자들은 이렇게 절세한다

 

 

부의 대물림이 활발해지면서 증여세와 상속세에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 고액 자산가뿐만 아니라 중산층에서도 이 두 세금을 어떻게 줄일 수 있을지에 대한 고민이 많죠. 오늘은 국세청 기준에 따라 합법적으로 증여세와 상속세를 절약할 수 있는 전략들을 소개합니다.

 

 

증여세란? 상속세와의 차이부터 이해하자

* 증여세: 살아있는 상태에서 자녀나 배우자 등에게 재산을 무상으로 이전할 때 부과되는 세금
* 상속세: 사망 이후 상속을 통해 재산이 이전되었을 때 부과되는 세금

이 둘은 과세 시점과 대상은 다르지만, 세율 체계는 유사합니다. 따라서 미리 계획을 세우면 큰 차이를 만들 수 있습니다.

 

 

증여세 절세 방법

 

1. 증여 공제 한도 적극 활용하기

* 자녀에게 증여 시: 10년마다 성인 자녀는 5천만 원, 미성년자는 2천만 원까지 비과세
* 배우자에게 증여 시: 무려 6억 원까지 비과세 (10년 주기)

전략: 장기 계획을 세워 10년 단위로 나누어 증여하면 세금 없이 많은 자산을 이전할 수 있습니다.



2. 현금보다 부동산·주식 증여가 유리할 수 있다

현금보다 시가 평가가 낮은 부동산이나 unlisted 주식을 증여하면 세 부담이 줄어듭니다.

* 실거래가보다 공시지가가 낮은 부동산 증여
* 향후 가치 상승이 예상되는 주식을 미리 증여

단, 시가 산정에 대한 국세청의 사후 검토에 대비해 감정평가서를 준비하는 것이 안전합니다.

 

 

3. 부담부 증여 활용하기

부동산을 증여하면서 채무도 함께 이전하면 일부는 양도소득세로 처리되어 증여세 부담이 줄어듭니다.

예시: 10억 부동산 중 4억 원의 대출이 있다면, 순수 증여분은 6억만으로 계산



4. 미성년자에게 증여 시, 소득 관리 중요

미성년자에게 증여한 자산에서 이자나 임대소득이 발생하면 부모 소득으로 간주될 수 있으므로 주의해야 합니다.

 

 

 

상속세 절세 방법

 

1. 사전 증여와 상속의 조화

* 사망 10년 이내 증여분은 상속세 계산에 포함되므로, 사망 전에 10년 이상 여유를 두고 증여하는 것이 유리합니다.

 

2. 상속공제 적극 활용

* 기본공제 5억 원
* 배우자 공제 최대 30억 원까지
* 자녀 양육비·장례비 공제 등도 포함 가능

실질적으로 상속세가 부과되는 기준은 총 상속재산이 5억~10억 원 이상일 때부터입니다.

 

3. 유언장과 상속 설계로 분쟁 방지

* 유언장은 상속세 절세보다는 분쟁을 막고 세무 리스크를 줄이는 수단
* 상속인 간 분쟁은 세금보다 더 큰 재산 손실과 시간 낭비를 야기할 수 있습니다


4. 가업상속 공제 활용

가업을 운영 중이라면 최대 500억 원까지 공제 가능
조건:

* 피상속인이 10년 이상 가업을 운영
* 상속인이 10년 이상 계속 경영할 것

 

 

전문가 상담이 중요한 이유

증여와 상속은 단순히 세금만의 문제가 아닙니다. 재산의 종류, 가족 구성, 소득 구조, 부동산 시세, 세법 개정 등 다양한 요소가 얽혀 있죠. 그렇기 때문에 세무사, 회계사, 변호사와 함께 맞춤형 절세 플랜을 세우는 것이 중요합니다.


마무리: 지금 바로 절세 전략을 시작하세요

세금은 무계획이면 손해, 계획하면 기회입니다. 증여와 상속은 시간이 중요한 변수입니다. 10년 전부터 준비한 사람과 급하게 준비한 사람은 수억 원의 차이가 발생할 수 있죠.

당신의 소중한 자산, 현명하게 이전하시길 바랍니다.